Während meiner Zeit in der Elternkarenz, als ich mich um meine beiden Kinder kümmerte, waren meine jährlichen Einkünfte stark reduziert. In dieser Phase meines Lebens, in der die Priorität auf der Familie lag, war es umso wichtiger, meine finanzielle Situation optimal zu gestalten.
Eines der Werkzeuge, das mir dabei half, war die Regelbesteuerungsoption für Kapitaleinkünfte in Österreich. Diese Option ermöglichte es mir, die Besteuerung meiner Kapitaleinkünfte auf ein Minimum zu reduzieren und gleichzeitig die finanzielle Flexibilität zu wahren.
In diesem Artikel findest du Infos, was die Regelbesteuerungsoption ist, wie sie funktioniert und für wen sich die Regelbesteuerungsoption lohnen kann.
1. Regelbesteuerungsoption - was ist das?
Grundsätzlich werden Kapitaleinkünfte in Österreich mit einem pauschalen Steuersatz von 27,5% bzw. 25% besteuert.
Dein Einkommen aus einem Angestelltenverhältnis, aus deiner Selbständigkeit oder Gewerbebetrieb wird allerdings nach Tarif versteuert.
Was bedeutet nach Tarif versteuert?
Nach Tarif versteuert bedeutet, dass deine Einkünfte je nach Höhe mit unterschiedlichen Steuersätzen versteuert werden:
Bis € 11.693 zahlst du keine Einkommensteuer. Zwischen € 11.693 bis 19.134 kannst du mit einem Steuersatz von 20% rechnen und so weiter.
Die Regelbesteuerungsoption ist ein Weg, Kapitaleinkünfte individuell zu versteuern, anstatt den pauschalen Steuersatz von 27,5% zu akzeptieren.
Verdienst du bis € 11.693 kannst du somit deinen Steuersatz auf 0% senken.
Dies ermöglicht es, die Steuerlast basierend auf dem persönlichen Einkommen und Steuersatz zu reduzieren. In meinem Fall war das während der Elternkarenz besonders nützlich, da mein Einkommen erheblich gesunken war und ich dadurch den finanziellen Spielraum vergrößern konnte.
Diese individuelle Besteuerung kann dazu führen, dass am Ende weniger Steuern gezahlt werden, was angesichts der finanziellen Herausforderungen von Kleinverdienern äußerst hilfreich ist.
2. Wann macht es Sinn, die Regelbesteuerungsoption nutzen?
Vor allem wenn der persönliche Einkommensteuersatz unter 27,5% bzw. 25% liegt, kann es von Vorteil sein, die Regelbesteuerungsoption in Anspruch zu nehmen. Das betrifft Personen wie:
- Mütter / Väter in Elternkarenz
- Teilzeit-Unternehmer
- Angestellte / Arbeiter in Teilzeit
- Schüler / Jugendliche / Studenten
Es ist wichtig, zu überprüfen und sicherzustellen, ob es für dich & deine Familie wirklich sinnvoll ist, die Regelbesteuerungsoption zu nutzen, bevor du dich dafür entscheidest. Am besten geschieht das durch einen Steuerberater oder durch Kontaktaufnahme mit dem Finanzamt. Besonders bei Kindern und Jugendlichen ist zu berücksichtigen, dass Alleinverdiener- und Kinderabsetzbetrag mit in der Berechnung berücksichtigt werden müssen. Aber scheu dich nicht davor.
Achtung!
Lass’ von Experten prüfen, ob die Regelbesteuerungsoption tatsächlich sinnvoll ist.
3. Die Vorteile der Regelbesteuerungsoption?
Warum habe ich mich für die Regelbesteuerungsoption entschieden und welche Vorteile hat sie mir gebracht? Hier sind einige der Gründe:
Individuelle Steuersituation: Die Regelbesteuerung ermöglicht es dir, deine Steuern basierend auf deinem individuellen Einkommen und deinem persönlichen Steuersatz zu berechnen. In meinem Fall führte das dazu, dass ich während der Elternkarenz weniger Steuern zahlte.
Steueroptimierung: Wenn dein Einkommen schwankt, kannst du von einem niedrigeren Steuersatz profitieren. In den Jahren mit niedrigeren Einkünften kann deine Steuerlast entsprechend geringer ausfallen.
Transparente Abrechnung: Die individuelle Berechnung deiner Kapitaleinkünfte erfordert eine genaue Abrechnung und führt zu mehr Klarheit für dich, wieviel Steuern zu jährlich abführst.
Langfristige Vorteile: Die Regelbesteuerungsoption kann langfristig betrachtet dazu beitragen, deine Steuerbelastung zu reduzieren und somit mehr von deinen Kapitalerträgen zu behalten. Dies kann auch in Zeiten nach der Elternkarenz von großem Nutzen sein.
4. Herausforderungen und Überlegungen
Obwohl die Regelbesteuerungsoption viele Vorteile bietet, gibt es auch einige Herausforderungen und Überlegungen, die du berücksichtigen solltest:
Aufwand: Die individuelle Berechnung deiner Kapitaleinkünfte erfordert zusätzlichen Aufwand bei der Dokumentation und Einreichung der Steuererklärung.
Aber: der Aufwand lohnt sich, vor allem, wenn du bereits in Aktien o.ä. investierst und Kapitaleinkünfte daraus generierst!
Alleinerverdiener- und Kinderabsetzbetrag: Der Alleinverdiener- und Kinderabsetzbetrag werden von deiner Steuergutschrift durch die Regelbesteuerung in Abzug gebracht. Es ist vor Ausübung der Option unbedingt Rücksprache mit dem Steuerberater oder Finanzamt zu halten.
Beratung: Generell ist ratsam, einen Steuerberater oder eine Steuerberaterin hinzuzuziehen, um sicherzustellen, dass die Regelbesteuerung für deine individuelle Situation die beste Wahl ist. Mein Artikel dient als Input für dich, dass es hier Möglichkeiten zur Steueroptimierung gibt.
EXTRA-TIPP:
Lass’ dich nicht abschrecken! Prüfe, ob die Regelbesteuerungsoption für dich sinnvoll ist. Möglicherweise sparst du erheblich Steuern!
FAZIT
Die Regelbesteuerungsoption für Kapitaleinkünfte in Österreich hat mir während der Elternkarenz geholfen, zusätzliche finanzielle Flexibilität zu bewahren. Sie bot mir die Möglichkeit, meine Steuern zu optimieren und aufgrund meiner gesunkenen Einkünfte weniger Steuern zu zahlen.
Als Unternehmerin ist es wichtig, die verschiedenen Steueroptionen zu verstehen und diejenige auszuwählen, die am besten zu deiner individuellen finanziellen Situation passt. Es gibt durchaus einige Möglichkeiten Steuern zu sparen und sich im gesetzlichen Rahmen zu bewegen. Es braucht ein bisschen Kopfarbeit und eine gute Zusammenarbeit mit einem motivierten Steuerberater.
Bevor du die Regelbesteuerungsoption nutzt, solltest du sicherstellen, dass du die erforderlichen Bedingungen erfüllst und gegebenenfalls professionelle Beratung in Anspruch nehmen.
Die Regelbesteuerungsoption bietet die Möglichkeit, Kapitaleinkünfte effizient zu versteuern und die Kontrolle über deine finanzielle Zukunft zu behalten.
Nutze sie als Instrument zur Steueroptimierung und als Beitrag zur selbstbestimmten Finanzplanung, die es dir ermöglicht, auch in Phasen mit niedrigeren Einkünften finanziell stabil zu bleiben.
Denke daran, dass Steuergesetze sich ändern können, daher ist es ratsam, immer auf dem neuesten Stand zu bleiben und bei Bedarf fachkundige Hilfe in Anspruch zu nehmen. Deine finanzielle Bildung ist ein wichtiger Schlüssel zum Erfolg als Unternehmerin, und die Regelbesteuerungsoption kann ein wertvolles Werkzeug auf diesem Weg sein.
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